每經(jīng)記者｜宋戈    每經(jīng)實習(xí)記者｜胡琳    每經(jīng)實習(xí)編輯｜盧九安    

圖片來源：視覺中國

12月3日，聯(lián)合資信評估有限公司（以下簡稱“聯(lián)合資信”）發(fā)布了貴州平塘農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“平塘農(nóng)商行”）信用等級公告。公告顯示，聯(lián)合資信對平塘農(nóng)商行長期信用狀況進(jìn)行綜合分析和評估，確定平塘農(nóng)商行主體長期信用等級為A-，評級展望為穩(wěn)定。

值得注意的是，截至2018年9月底，平塘農(nóng)商銀行不良貸款余額2.68億元，較2017年末增長41.8%；該行不良貸款率為6.49%，較2017年末增加1.55個百分點。

同時，平塘農(nóng)商行撥備覆蓋率自2017年末就已經(jīng)低于監(jiān)管紅線。截至2017年底及2018年9月末，平塘農(nóng)商行撥備覆蓋率僅為117.34%、113.53%，不足120%的監(jiān)管底線要求。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者就該行不良貸款等相關(guān)事宜致電平塘農(nóng)商行，但對方未做出回應(yīng)。

不良貸款和不良貸款率猛增

近期，聯(lián)合資信發(fā)布了平塘農(nóng)商行的信用等級公告。值得注意的是，平塘農(nóng)商行不良貸款和不良貸款率大幅增加。截至2018年9月末，平塘農(nóng)商銀行不良貸款余額2.68億元，較2017年末增加0.79億元，較2017年末增長41.8%；該行不良貸款率為6.49%，較2017年末增加1.55個百分點。

平塘農(nóng)商行不良貸款率猛增究竟是什么原因呢？

評級報告顯示，近年來，平塘農(nóng)商銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)下行，主要由以下幾方面原因造成：

一是主要貸款群體為農(nóng)戶，農(nóng)戶長期以來的還款習(xí)慣為按年償還利息，而平塘農(nóng)商銀行近年來根據(jù)監(jiān)管要求將付息頻率調(diào)整為按季度結(jié)息，導(dǎo)致大量農(nóng)戶貸款出現(xiàn)利息逾期的情況。二是改制初期，風(fēng)控體系尚不完善，業(yè)務(wù)管理較為粗放，同時響應(yīng)當(dāng)?shù)厥÷?lián)社對于規(guī)?？己说囊螅斗帕硕喙P異地企業(yè)貸款（包括異地社團(tuán)貸款），主要涉及房地產(chǎn)、建筑等行業(yè)，隨著整體經(jīng)濟(jì)景氣度的下降，上述異地貸款出現(xiàn)本金逾期的情況。雖然有足額抵質(zhì)押物，但抵質(zhì)押物處理時限較長、難度較大。三是由于宏觀經(jīng)濟(jì)下降，平塘縣當(dāng)?shù)夭糠仲J款客戶出現(xiàn)經(jīng)營困難的情況，還款能力下降。截至2017年末，平塘農(nóng)商銀行投放的異地企業(yè)貸款（含異地社團(tuán)貸款）余額3.6億元，其中不良貸款余額1.67億元。

同時，聯(lián)合資信指出，上述信貸投放造成其信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化，因此平塘農(nóng)商銀行近年來信貸投放趨于謹(jǐn)慎，回歸“支農(nóng)支小”的本源，不再新增大額非農(nóng)企業(yè)貸款，貸款業(yè)務(wù)規(guī)模保持增長態(tài)勢但增速逐步放緩。

撥備覆蓋率低于紅線

記者注意到，平塘農(nóng)商行撥備覆蓋率自2017年末就已經(jīng)低于監(jiān)管紅線。

今年初，原銀監(jiān)會下發(fā)《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求的通知》(銀監(jiān)發(fā)[2018]7號)，調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求。撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調(diào)整為120%~150%。

而公告顯示，平塘農(nóng)商行撥備覆蓋率已經(jīng)低于120%的紅線。截至2017年底及2018年9月末，平塘農(nóng)商行撥備覆蓋率僅為117.34%、113.53%，不足120%的監(jiān)管底線要求。

聯(lián)合資信稱，總體看，近年來平塘農(nóng)商銀行營業(yè)收入和撥備前利潤保持增長，但凈利潤的實現(xiàn)受貸款減值準(zhǔn)備計提的影響較大；考慮到其撥備仍然不足，撥備覆蓋率未達(dá)到監(jiān)管要求，未來貸款減值準(zhǔn)備計提力度的加大將會對利潤實現(xiàn)產(chǎn)生較大不利影響。

截至2018年9月末，平塘農(nóng)商行資本充足率三項指標(biāo)達(dá)標(biāo)，資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別為12.89%、11.9%和11.9%，較2017年末有所提升。

據(jù)悉，平塘農(nóng)商銀行成立于2014 年9月，在原平塘縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社基礎(chǔ)上進(jìn)行農(nóng)商銀行改制成立，初始注冊資本為 1.2億元。近年來，經(jīng)過多次增資擴(kuò)股及股金分紅轉(zhuǎn)增注冊資本，平塘農(nóng)商銀行注冊資本增至2.6億元。

截至 2018年9月末，平塘農(nóng)商銀行下設(shè)22家營業(yè)網(wǎng)點，包括1家總行營業(yè)部、10家支行及11家分理處，均分布在平塘縣內(nèi)，員工總數(shù)226人。前五大股東分別為貴州鐵路投資物產(chǎn)有限公司、三都千色花建筑工程有限公司、貴州源翼礦業(yè)集團(tuán)有限公司、貴州合朋金石建材市場開發(fā)有限公司和貴州雙龍實業(yè)集團(tuán)有限公司。