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近日，山西省人力資源和社會(huì)保障廳、山西省財(cái)政廳制定了《山西省職業(yè)年金基金管理實(shí)施辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》），并于2019年1月1日起施行。
《辦法》指出，山西省職業(yè)年金基金投資運(yùn)營(yíng)采用多計(jì)劃模式，啟動(dòng)初始年度設(shè)立10個(gè)職業(yè)年金計(jì)劃，實(shí)行統(tǒng)一收益率。以后年度，根據(jù)基金規(guī)模的變化，可適當(dāng)調(diào)整職業(yè)年金計(jì)劃數(shù)量。啟動(dòng)初始年度，根據(jù)受托人評(píng)選結(jié)果將入選的受托人按排名分為A/B/C三個(gè)檔次，A檔4個(gè)計(jì)劃，B檔4個(gè)計(jì)劃，C檔2個(gè)計(jì)劃，各檔依次按基金的50％、35％、15％進(jìn)行分配，每檔中各計(jì)劃的基金進(jìn)行平均分配；以后年度，根據(jù)受托人績(jī)效考核結(jié)果、基金積累規(guī)模、職業(yè)年金計(jì)劃數(shù)等情況對(duì)基金分配進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。具體基金分配方案由省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)提出意見(jiàn)報(bào)省人社廳批準(zhǔn)后實(shí)施。
職業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)選擇方面，《辦法》表示，每個(gè)職業(yè)年金計(jì)劃選擇1個(gè)受托人、1個(gè)托管人和適量的投資管理人。啟動(dòng)初始年度，每個(gè)計(jì)劃選定3個(gè)投資管理人。以后年度，受托人可以根據(jù)實(shí)際情況增減投資管理人數(shù)量。《辦法》要求，每個(gè)計(jì)劃的受托人不得兼任其他計(jì)劃的受托人，每個(gè)計(jì)劃的托管人原則上不得兼任其他計(jì)劃的托管人，同一投資管理人最多同時(shí)擔(dān)任2個(gè)計(jì)劃的投資管理人。同一職業(yè)年金計(jì)劃中，受托人兼任投資管理人或者受托人與投資管理人存在股權(quán)關(guān)系的，該投資管理人管理的職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)不得高于本計(jì)劃分配基金的40％。
《辦法》明確，評(píng)選委員會(huì)選擇、更換受托人時(shí)，應(yīng)當(dāng)以綜合實(shí)力、受托專(zhuān)業(yè)能力、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、受托服務(wù)能力等作為重要指標(biāo)。初次評(píng)選，需參考?xì)v年企業(yè)年金基金受托管理業(yè)績(jī)?！掇k法》指出，管理機(jī)構(gòu)的績(jī)效考核要充分引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，基金分配、管理費(fèi)計(jì)提等要與績(jī)效考核結(jié)果掛鉤。受托人績(jī)效考核辦法由省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)制定；托管人和投資管理人的績(jī)效考核辦法由各計(jì)劃的受托人自行制定。受托人績(jī)效考核分年度考核和合同期考核，受托人的年度考核結(jié)果作為新增職業(yè)年金基金進(jìn)行差異分配的依據(jù)，合同期的考核結(jié)果作為評(píng)選委員會(huì)下一期選擇繼續(xù)保留或更換受托人的依據(jù)之一。受托人績(jī)效考核辦法報(bào)省人社廳批準(zhǔn)后實(shí)施。
業(yè)內(nèi)人士表示，當(dāng)前職業(yè)年金基金投資運(yùn)作工作正在快速推進(jìn)，預(yù)計(jì)2019年底，各省、自治區(qū)、直轄市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)的職業(yè)年金相關(guān)評(píng)選工作有望全部完成。
來(lái)源：中證網(wǎng) 記者：葉斯琦
