每經(jīng)記者｜文多    每經(jīng)編輯｜董興生    

5月20日，交運股份（600676.SH，股價7.63元，市值78.47億元）披露其與控股股東上海久事（集團）有限公司（以下簡稱久事集團）及其關(guān)聯(lián)方進行的資產(chǎn)置換暨關(guān)聯(lián)交易。

根據(jù)公告，交運股份擬置出的所持5家公司100%股權(quán)，為汽車零部件制造與銷售，以及非急救助行（指為行動不便者提供的不含醫(yī)療救治的抱抬、轉(zhuǎn)運服務(wù)）服務(wù)相關(guān)資產(chǎn)。

本次交易擬置出資產(chǎn)評估值13.35億元，置入資產(chǎn)評估值16.20億元，差額2.85億元由交運股份以現(xiàn)金方式向交易對方補足。

本次交易將為上市公司帶來文體旅核心業(yè)務(wù)，同時置出虧損較為嚴重的汽車零部件制造與銷售板塊業(yè)務(wù)。未來，上市公司計劃轉(zhuǎn)型為業(yè)態(tài)融合的文體旅交綜合上市平臺，成為全國綜合性文體旅交產(chǎn)業(yè)集團之一。

計劃置出虧損資產(chǎn)，置入文體旅資源

根據(jù)公告內(nèi)容，本次資產(chǎn)置換的擬置出資產(chǎn)包括上海交運汽車動力系統(tǒng)有限公司（以下簡稱“汽車動力公司”）、上海交運汽車精密沖壓件有限公司、煙臺中瑞汽車零部件有限公司、沈陽中瑞汽車零部件有限公司以及上海交運英諾維健康科技有限公司5家公司的100%股權(quán)。這5家置出資產(chǎn)的交易對價為13.35億元，其中汽車動力公司占比最高，達8.71億元。

此外，原《資產(chǎn)置換框架協(xié)議》中計劃置出的上海市汽車修理有限公司和上海通華不銹鋼壓力容器工程有限公司股權(quán)已從最終方案中剔除。

擬置入資產(chǎn)方面，交運股份將獲得上海久事體育賽事運營管理有限公司、上海久事體育場館有限公司、上海浦江游覽集團有限公司和上海久事演藝有限公司4家公司的100%股權(quán)（以下依次簡稱為賽事運營公司、場館公司、浦江游覽和演藝公司）。

這4家置入資產(chǎn)合計交易對價16.20億元，其中賽事運營公司最高，達7.51億元。原計劃置入的上海久事智慧體育有限公司股權(quán)已從方案中移除。

公告稱，本次交易不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

擬置入公司去年合計盈利1.22億元

公告顯示，所有擬置入標的公司2024年、2025年經(jīng)審計的營業(yè)收入分別為10.53億元、11.77億元，凈利潤分別為8943.24萬元、1.22億元。

其中，賽事運營公司去年的凈利潤最高，達到6601.99萬元，演藝公司去年凈利潤較差，凈虧損193.93萬元。據(jù)介紹，賽事運營公司擁有ATP1000上海網(wǎng)球大師賽、F1中國大獎賽、斯諾克上海大師賽等全球品牌賽事運營權(quán)及豐富的賽事運營管理經(jīng)驗。

此外，演藝公司的評估增值率為409.87%，在置入公司中最高。該公司的演唱會業(yè)務(wù)代表性項目包括2025年五月天演唱會、2024年鄧紫棋演唱會、2025年周杰倫演唱會。

置出標的公司方面，2024年、2025年經(jīng)審計的合計營業(yè)收入分別為8.21億元、11.05億元，同期分別凈虧損1.21億元、2.85億元。

其中，沖壓件公司去年凈虧損1.39億元，汽車動力公司去年凈虧損1.01億元。

雖然是資產(chǎn)置換，但久事集團依然作出業(yè)績承諾。其對賽事運營公司、場館公司、演藝公司三家業(yè)績作出明確承諾，2026年度、2027年度、2028年度，上述公司累計承諾扣非后凈利潤總額不低于3.40億元。

根據(jù)備考審閱報告，本次交易對交運股份的財務(wù)影響顯著。交易完成后，公司2025年凈利潤將由虧損3.28億元變?yōu)橛?555.93萬元，基本每股收益由-0.32元/股提升至0.08元/股，盈利能力得到實質(zhì)性改善。

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封面圖片來源：AIGC