每經(jīng)記者｜張喜威    每經(jīng)編輯｜陳星    

近日，泰安銀行在中國(guó)貨幣網(wǎng)發(fā)布了2018年第二季度信息披露報(bào)告。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，截至今年上半年末，泰安銀行的資產(chǎn)總額較年初小幅縮水。與此同時(shí)，今年上半年，泰安銀行的營(yíng)業(yè)收入同比下降24.75%，至5.17億元；凈利潤(rùn)更是大幅下降47.88%至2.09億元，接近“腰斬”。

此外，中誠(chéng)信國(guó)際信用評(píng)級(jí)有限責(zé)任公司（以下稱中誠(chéng)信國(guó)際）近日在中國(guó)貨幣網(wǎng)上公布了對(duì)泰安銀行二級(jí)資本債券的跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。盡管評(píng)級(jí)報(bào)告中維持了泰安銀行AA的主體信用等級(jí)，評(píng)級(jí)展望為穩(wěn)定，但中誠(chéng)信國(guó)際同時(shí)也指出了該銀行在業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和資產(chǎn)質(zhì)量較易受當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融環(huán)境變動(dòng)影響、貸款質(zhì)量下滑、客戶集中度較高等諸多挑戰(zhàn)。

上半年?duì)I收陡降、凈利潤(rùn)遭腰斬

據(jù)了解，泰安銀行最早成立于1986年，至今已有30多年歷史，先后經(jīng)歷了城市信用社、泰安市城市信用社股份有限公司、泰安市商業(yè)銀行、泰安銀行等發(fā)展時(shí)期。目前，泰安銀行的注冊(cè)資本為11億元，下設(shè)66家支行、1個(gè)營(yíng)業(yè)部，濟(jì)南設(shè)有一家異地分行，機(jī)關(guān)設(shè)有20個(gè)一級(jí)部室。2017年年報(bào)顯示，泰安銀行共有法人股東26家，持股108251.5萬(wàn)股，持股比例98.41%；職工股東持股1748.5萬(wàn)股，持股比例1.59%。

報(bào)告期內(nèi)，泰安市泰山華城科技開(kāi)發(fā)有限公司等11家原股東通過(guò)協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式，將持有的該行股權(quán)分別轉(zhuǎn)讓給山東康平納集團(tuán)有限公司等20家公司。截至2017年末，泰安市泰山投資有限公司、泰安市泰山城市建設(shè)投資有限公司、泰安是城市發(fā)展投資有限公司為并列第一大股東，持股比例均為9.99%。泰安市泰山城市建設(shè)投資有限公司、泰安市城市發(fā)展投資有限公司和泰安弘澤融資擔(dān)保有限公司三家均為泰安市泰山投資有限公司的控股子公司，四家股東合計(jì)共同持有泰安銀行30.01%股份。

而泰安市泰山投資有限公司的實(shí)際控制人為泰安市財(cái)政局，因此泰安市政府為泰安銀行的實(shí)際第一大股東。

截至2017年末，泰安銀行的資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模結(jié)束了多年的上漲，雙雙出現(xiàn)回落。但存貸款規(guī)模、盈利能力仍保持穩(wěn)步增長(zhǎng)。數(shù)據(jù)顯示，2017年末，泰安銀行的各項(xiàng)存款規(guī)模370.60億元，增幅8.32%，信貸規(guī)模215.42億元，增幅11.58%；實(shí)現(xiàn)撥備前利潤(rùn)9.64億元、凈利潤(rùn)6.20億元。此外，泰安銀行2017年全年實(shí)現(xiàn)納稅4.65億元，創(chuàng)歷史新高。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者近日注意到，半年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，截至2018年上半年末，泰安銀行資產(chǎn)總額為548.56億元，較年初的554.11億元進(jìn)一步縮水。與2017年資產(chǎn)縮水，營(yíng)收、凈利潤(rùn)繼續(xù)增長(zhǎng)不同，泰安銀行2018年上半年?duì)I業(yè)收入陡降，凈利潤(rùn)則幾乎遭遇“腰斬”。具體來(lái)看，泰安銀行上半年共實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入5.17億元，較上年同期的6.87億元下降了1.7億元，降幅24.75%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)2.09億元，較上年同期的4.01億元下降了47.88%。

貸款質(zhì)量下滑、資產(chǎn)減值增加

究竟是什么原因?qū)е铝颂┌层y行2018年上半年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?nèi)绱舜蠓叵禄?/p>

從2018年二季度信息披露報(bào)告中可以看出，導(dǎo)致泰安銀行凈利潤(rùn)遭遇“腰斬”的因素，由營(yíng)業(yè)收入減少和營(yíng)業(yè)支出增加兩個(gè)方面構(gòu)成。具體來(lái)看，在營(yíng)業(yè)收入中，泰安銀行2018年上半年的投資收益從上年同期的2.14億元，降低1.27億元至0.87億元；手續(xù)費(fèi)及傭金收入從去年同期的0.71億元，減少了1.46億元至-0.75億元。而對(duì)營(yíng)業(yè)支出增加貢獻(xiàn)最大的則是資產(chǎn)減值損失，從上年同期的0.05億元，猛增0.32億元（增幅6.4倍）至0.37億元。

跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告顯示，截至2017年末，泰安銀行的不良貸款余額為4.44億元，較年初上升0.69億元，不良貸款率較年初上升0.12個(gè)百分點(diǎn)至2.06%。此外，截至2017年末，該行關(guān)注類貸款較年初大幅增長(zhǎng)10.68億元至11.52億元，在總貸款中占比較年初上升4.91個(gè)百分點(diǎn)至4.35%；逾期貸款余額為11.63億元，在總貸款中占比為5.40%，其中逾期90天以上占總貸款的1.77%。由于不良貸款上升，截至2017年末，泰安銀行的撥備覆蓋率較年初下降7.38個(gè)百分點(diǎn)至207.61%。

由于貸款質(zhì)量下滑，2017年泰安銀行加大撥備計(jì)提力度，累計(jì)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備3.24億元，較2016年增長(zhǎng)35.04%，撥備費(fèi)用占撥備前利潤(rùn)的比例為29.94%，較上年上升0.85個(gè)百分點(diǎn)。

值得注意的是，2017年泰安銀行新增不良貸款6.00億元，主要集中于制造業(yè)和批發(fā)零售業(yè)。然而，從貸款行業(yè)分布來(lái)看，截至2017年末，該行貸款主要集中于制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)以及租賃和商業(yè)服務(wù)業(yè)，在總貸款中分別占比31.42%、12.52%和9.30%。從風(fēng)險(xiǎn)集中度來(lái)看，截至2017年末，該行最大十家貸款在資本凈額中占比較上年上升1.90個(gè)百分點(diǎn)至78.17%，貸款的客戶集中度較高。